¿Por qué formalizarte como freelance?
Trabajar de manera independiente en México ofrece libertad, flexibilidad y la posibilidad de construir tus propios proyectos. Sin embargo, para cobrar formalmente, emitir facturas y evitar problemas fiscales, es indispensable darte de alta ante el SAT. Aunque el proceso puede parecer complicado al inicio, comprender los pasos, requisitos y conceptos básicos te permitirá trabajar con clientes más grandes, acceder a beneficios fiscales y mantener tu situación en orden.
Formalizarte no solo te permite cumplir con la ley; también te brinda claridad financiera y acceso a herramientas profesionales que fortalecen tu negocio.
¿Qué necesitas para darte de alta como freelance en México?
Darte de alta como persona física ante el SAT implica elegir un régimen fiscal, obtener tu RFC y comenzar a emitir facturas. Aquí te explico los puntos esenciales para entender el proceso completo y evitar errores comunes.
1. Sacar tu RFC y agendar una cita en el SAT
El primer paso es inscribirte en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC). Este trámite puede realizarse en línea parcialmente, pero deberás acudir al SAT para confirmar tus datos biométricos y recibir tu e.firma. La e.firma es indispensable para trámites fiscales, declaraciones y emisión de facturas.
Si necesitas consultar requisitos o agendar cita, puedes revisar el portal oficial del SAT:
https://www.sat.gob.mx/home
2. Elegir el régimen fiscal adecuado para freelancers
El régimen define cómo pagarás impuestos y qué obligaciones tendrás. Los freelancers en México suelen inscribirse en uno de estos dos:
- Régimen Simplificado de Confianza (RESICO Personas Físicas): Ideal para quienes tienen ingresos menores a $3.5 millones al año. Ofrece tasas de ISR muy bajas (entre 1% y 2.5%) y declaraciones simplificadas.
- Régimen de Actividades Profesionales: Para ingresos más altos o cuando tus operaciones no entran en RESICO. Aquí pagas ISR sobre tus ingresos menos tus deducciones autorizadas.
Elegir mal el régimen puede afectar cuánto impuestos pagas o qué deducciones puedes aplicar. Por eso se recomienda evaluarlo con un profesional contable. Firmas como Deloitte México ofrecen explicaciones detalladas sobre las obligaciones fiscales:
https://www2.deloitte.com/mx/es/pages/tax/articles.html
3. Emitir tus facturas (CFDI) correctamente
Una vez dado de alta, podrás emitir facturas electrónicas desde el portal del SAT o a través de un proveedor autorizado. La factura debe incluir tu RFC, el del cliente, el uso correcto del CFDI y la forma de pago. Si alguno de estos elementos está mal, la factura puede ser inválida o incluso generar errores en tus declaraciones.
Para comprender cómo funciona el CFDI y sus requisitos, puedes revisar información en KPMG México:
https://kpmg.com/mx/es/home/insights.html
4. Llevar control de gastos y deducciones
Como freelance, muchos de tus gastos pueden ser deducibles si están relacionados con tu actividad: internet, equipo de trabajo, software, herramientas, entre otros. Para deducirlos es obligatorio pedir factura.
Llevar un control mensual de ingresos, egresos y facturas emitidas/recibidas te ayudará a pagar menos impuestos y mantener tu contabilidad ordenada. También debes considerar obligaciones como el IVA y presentarlo conforme al régimen en el que estés inscrito.
5. Presentar declaraciones puntuales
El SAT revisa constantemente las declaraciones de ingresos y pagos. Presentarlas tarde o con inconsistencias puede provocar requerimientos o revisiones. En la mayoría de los casos se presentan de forma mensual, y una vez al año la declaración anual.
Contar con tu e.firma vigente es fundamental para cumplir con estas obligaciones sin contratiempos.
¿Por qué conviene formalizarte como freelance?
Darte de alta no solo evita multas; también te permite trabajar con empresas grandes, acceder a deducciones, tener claridad sobre tus finanzas y construir historial para créditos personales o empresariales. La formalidad es un paso clave para consolidar una carrera freelance sólida y profesional.
Si quieres conocer el marco legal que regula tus obligaciones como persona física, puedes consultar el Código Fiscal de la Federación:
https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf/CFF.pdf
